審計委員會

審計委員會之運作,以下列事項之監督為主要目的:
一、公司財務報表之允當表達。
二、簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。
三、公司內部控制之有效實施。
四、公司遵循相關法令及規則。
五、公司存在或潛在風險之管控。

根據中華民國法律規定,審計委員會由全體獨立董事組成。依據新興航運審計委員會組織規程,該委員會由一召集人與二位委員,一共三位成員組成。

職稱姓名主要學經歷
召集人李燕松東吳大學會計研究所畢業
中華民國會計師公會台北市公會第17屆理事長
資誠會計師事務所副所長
台灣大學管理學院會計系講師
委員鄭輔國法國東方匯理銀行環球航運部門資深顧問
東方匯理亞洲船務融資有限公司董事及榮譽主席
香港海事博物館榮譽司庫
海運港口局(MPB)成員及MPB轄下推廣及外務委員會主席
委員范光男中國造船股份有限公司總經理
中國造船股份有限公司總經理兼代理董事長
中國造船股份有限公司顧問
金屬工業研究發展中心董事
社團法人中技社董事

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形(應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等):
稽核主管定期將稽核報告送獨立董事審閱。會計師定期向獨立董事報告公司之查核結果,發出「與治理單位溝通函」進行雙向溝通,以利獨立董事隨時了解公司財務及業務執行情形。

110年度主要溝通事項摘錄如下:
獨立董事與稽核主管溝通情形摘要

溝通方式時間主題溝通項目重點
召開
會議
110/03/23第一屆第七次
審計委員會議
109年 11~12 月份內部稽核年度稽核計畫執行情形報告。
提報109年度內部控制制度聲明書。
召開
會議
110/05/11第一屆第八次
審計委員會議
110年1~3 月份內部稽核年度稽核計畫執行情形報告。
召開
會議
110/06/04第一屆第九次
審計委員會議
110年4~6月份內部稽核年度稽核計畫執行情形報告。
召開
會議
110/08/10第一屆第十一次
審計委員會議
110年7月份內部稽核年度稽核計畫執行情形報告。
召開
會議
110/11/09第一屆第十二次
審計委員會議
110年8~10月份內部稽核年度稽核計畫執行情形報告。
提報111年度稽核計畫。
郵件
往來
每月稽核報告及追蹤報告稽核報告及追蹤報告陳核後,於稽核項目完成之次月底前交付各獨立董事查閱。
郵件
往來
不定期其他事項利用郵件或電話回覆說明獨立董事提出之溝通事項。

獨立董事與會計師溝通情形摘要

溝通方式時間主題溝通項目重點
召開會議110/03/23第一屆第七次
審計委員會議
報告109年度財務報表查核結果。
召開會議110/05/11第一屆第八次
審計委員會議
報告110年度第一季財務報表核閱結果。
會議前之
議案諮詢
110/08/10第一屆第十一次
審計委員會議
有關獨立董事對本公司第二季合併財務報表之核閱說明。
召開會議110/11/09第一屆第十二次
審計委員會議
報告110年度前三季財務報表核閱結果。
其他不定期其他除董事會議資料以外之事項隨時利用郵件或電話回覆說明獨立董事提出之溝通事項。